«Одобрено»
Комитетом ПАРТАД по внутреннему контролю,
внутреннему аудиту и управлению рисками
(протокол № 1/2019 от 22.02.20198)
«Утверждено»
Советом директоров ПАРТАД
(Протокол №03/2019 от 29.03.2019)
План работы Комитета ПАРТАД по внутреннему контролю, внутреннему аудиту и управлению рисками на 2019 год
Основными направлениями деятельности Комитета в 2019 году являются:
- Анализ и мониторинг изменений законодательства в части внутреннего контроля, внутреннего аудита и управления рисками на рынке ценных бумаг.
- Формирование предложений и дальнейшее взаимодействие с Банком России по вопросам внедрения требований к организации системы управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита профессиональных участников рынка ценных бумаг. Получение комментариев и разъяснений от регулятора по спорным вопросам и сложным трактовкам, изложенным в нормативных актах Банка России (в том числе Указания № 4501-У).
- Разработка и дальнейшее сопровождение стандартов деятельности СРО, в том числее:
- Базового стандарта внутреннего контроля для специализированных депозитариев в соответствии с документами Банка России;
- Специального стандарта внутреннего контроля и внутреннего аудита участника финансового рынка;
- Методологических рекомендаций к стандартам;
- Методики самооценки осуществления внутреннего контроля, внутреннего аудита и управления рисками в профессиональном участнике рынка ценных бумаг (чек-листы);
- уточнение Специального стандарта управления риском (в связи с изменениями в законодательстве).
- Актуализация методологической базы по вопросам внутреннего контроля, внутреннего аудита и управления рисками.
- Обсуждение и обобщение практических и актуальных вопросов, возникающих в процессе осуществления внутреннего контроля, внутреннего аудита и управления рисками участников финансового рынка, подготовка по результатам обсуждения запросов в регулирующие органы.
- Подготовка предложений по совершенствованию методики расчета рейтингов учетных институтов.
- Участие в проводимых ПАРТАД семинарах и конференциях по вопросам, связанным с деятельностью Комитета. Так же участие в практических мероприятиях (круглых столах, конференциях и вебинарах), посвященных отдельных вопросам управления рисками и разбор отдельных требований Указания Банка России № 4501-У и иных нормативных актах регулятора, связанных с управлением рисками (и смежным вопросам) профессиональных участников рынка ценных бумаг. Комментарии и рекомендации в части оценки резерва под возможные (ожидаемые) потери в рамках МСФО (IFRS) 9, а также по вопросам, связанным с управлением различными видами рисков (в том числе и отдельными видами финансовых рисков, таких, как кредитный риск и риск ликвидности).
- Подготовка аналитических статей по теме управления рисками и смежным вопросам (в том числе, стандартам управления рисками и контроля, законодательные изменения по данным вопросам, международных опыт и т.д.) в специализированных деловых изданиях.
- Подготовка комментариев для деловых СМИ по вопросам, связанным с деятельностью Комитата, а также по вопросам нормативных требований к профессиональным участникам рынка.